Les 7 champs de la Planification Financière
Les aspects légaux et la succession
La situation juridique personnelle (état civil, régimes matrimoniaux, droits et obligations, le patrimoine familial, le mandat, la procuration générale, le testament biologique, etc.).
Les formes juridiques des entreprises et leurs contrats accessoires.
La succession (les règles et lois applicables, accepter ou renoncer à une succession, dispositions contenues dans un contrat de mariage ou d’union civile, le testament notarié/olographe/devant témoins, etc.).
Les fiducies (conditions d’établissement, les fiducies entre vifs, les fiducies testamentaires, etc.).
La finance
Les mathématiques financières (pour calculer/déterminer l’intérêt, une annuité, une rente, la valeur d’une action et/ou d’une obligation, etc.).
Les états financiers personnels (bilan personnel, budget, valeur nette, bilan successoral, liquidités successorales).
La gestion du crédit et des dettes.
L’achat et le financement d’une résidence personnelle.
La comptabilité financière des entreprises.
L’élaboration et l’analyse des états financiers d’une société par actions.
Les placements
Déterminer le profil d’investisseur.
Les notions générales en placement (risques, diversification, frais de gestion, fiscalité des revenus, choix du véhicule de placements, etc.).
Les notions économiques (phases du cycle économique, principaux indicateurs, fonctionnement des marchés).
Les produits de placement (titres liquides, titres à revenu fixe, titres de croissance, gestion alternative, fonds communs de placement, fonds négociés en Bourse, l’investissement socialement responsable, etc.).
L’analyse du portefeuille de placement d’un particulier (adéquation entre le profil d’investisseur et le portefeuille, modèles psychométriques, phases de vie et projets de l’investisseur, révision du portefeuille).
La retraite
Les aspects humains (espérance de vie à la naissance/à l’âge atteint, l’âge de la retraite, les phases de vie menant à la retraite, la préparation de la retraite, le projet de vie à la retraite).
Les programmes sociaux et les régimes de retraite (régimes gouvernementaux, régimes de retraite d’employeurs, régimes enregistrés individuels).
Les stratégies d’accumulation et de décaissement du patrimoine (établir un plan, épargne conventionnelle et/ou effet de levier, le REER ou le CELI?, le Régime de retraite individuel (RRI), stratégies de fractionnement des revenus, etc.).
La fiscalité
L’assujettissement à l’impôt (notion de résident réputé/de fait, départ ou arrivée au Canada, conventions fiscales, province de résidence).
Les principes généraux d’imposition (le contribuable canadien, le calcul de l’impôt du particulier, les sources de revenus).
Les revenus et dépenses liés à l’emploi ou à l’entreprise (distinction des revenus, avantages imposables/non imposables liés à l’emploi, dépenses déductibles du revenu d’emploi, revenu et perte d’entreprise, dépenses déductibles du revenu d’entreprise).
Le revenu de biens (intérêts, dividendes, revenus étrangers, frais reliés aux placements, revenu de location).
La disposition de biens (gain ou perte en capital, le calcul du gain, l’amortissement, la déduction pour gain en capital, les biens à usage personnel, la notion de ¨roulement¨ fiscal, etc.).
Les autres revenus et dépenses (revenus de pension et autres rentes, les pensions alimentaires, les frais de déménagement).
Le calcul de l’impôt et des crédits (crédits d’impôt non remboursables et/ou remboursables).
Les produits fiscaux (REER, FERR, CELI, RVER/RPAC, RPDB, REEE, REEI, RAP/REEP).
Le décès et l’impôt (déclaration fiscale principale et/ou déclarations distinctes, règles fiscales applicables au décès, imposition de la succession).
Les sociétés par actions.
Les sociétés de personnes.
Les fiducies.
Les dons planifiés.
La planification fiscale d’un particulier et/ou d’une entreprise (taux d’impôt moyen vs marginal, fractionnement du revenu, déductibilité des intérêts, frais médicaux, choisir la forme d’entreprise optimale, planification de la vente/du transfert d’une entreprise, etc.).
Les assurances et la gestion des risques
Identification des risques et des conséquences potentielles sur la santé financière d’un client/de sa famille.
Évaluation des besoins en assurance invalidité.
Évaluation des besoins en assurance vie.
Évaluation des besoins en assurance santé.
Évaluation des besoins en assurance de dommages.
L’encadrement déontologique en assurance de personne.
Les assurances individuelles (invalidité, maladies graves, soins de longue durée, maladie complémentaire, voyages, soins médicaux).
L’assurance vie (les types de produits, la tarification, la fiscalité de l’assurance vie).
L’assurance vie dans la structure corporative.
L’assurance collective auprès d’un employeur, d’un créancier, d’une association.
Les rentes.
L’assurance de dommages des particuliers.
L’assurance de dommages des entreprises.